企业伦理和社会责任作为一种对企业的约束力量，在市场经济各个方面的作用日益显著。在现代商业银行业，企业伦理与社会责任建设的作用也十分明显。一方面，强化企业伦理与社会责任，有利于构建和谐有序的现代商业银行秩序，促进银行的建设；另一方面，企业伦理与社会责任的缺失将极大地影响银行业乃至整个经济的发展。事实上，由于企业伦理与社会责任的缺失而导致许多商业银行出现危机甚至破产的例子时有发生。 企业伦理是对一个企业自身建设的要求，而社会责任，则是对一个企业外在延伸的更高层次的要求。它要求一个企业在追求盈利的同时，不仅需要肩负起自己对社会的责任，还包括除对股东承担法律责任，对员工，甚者对于与之相关或者不相关的整个社会承担责任。这也是贯彻落实国家倡导的落实科学发展观与和谐社会的大环境之下，一个企业应该遵守的行为准则。伴随我国金融政策和法规的调整和金融市场的完善，市场竞争机制逐步确立，我国金融企业正在向现代化、商业化和国际化迈进。但是我国金融企业在企业伦理和承担社会责任方面还存有较大的缺陷，现存的主要问题包括以下几方面： 第一、没有明确企业伦理和构建统一的社会责任目标。由于缺乏企业伦理观念意识，又没有严格有力度的监管体制，造成现实中没有及时发现问题、解决问题，以致缺失企业伦理和社会责任的行为时有发生。 第二、企业管理者对企业伦理和社会责任的认识存在误区。有些管理者认为：企业是一种营利组织而非公益性慈善组织，其主要目标是经济价值，其主要任务是生产分配交换物质财富，因此它和伦理道德、社会责任无关。更有甚者认为，企业行为在伦理上存在瑕疵，没有尽应有的社会责任也可以达到企业利润的最大化，讲伦理道德反而会使企业增加投入减少收入，对企业来说在经济上是得不偿失的事情，所以没有必要强调企业伦理和社会责任。
